2020年大选的影响退休:接下来是什么?
选举结果。计划赞助商可能需要准备可能发生的变化,当我们进入一个新的术语与当选总统拜登。
美国在许多刚刚投票可能会考虑在近代历史上的一个更重要的选举。尤其是COVID-19对经济的影响,带来了高度关注个人和企业的长期金融安全,特别强调政策退休系统,以及计划的可访问性和易于为未来储蓄。
之前的封锁和由此产生的影响国家的失业人数,退休制度的脆弱性已经关注双方的政治过道。当选总统拜登的胜利会带来一些改革和建议,旨在提供更公平的退休帐户,并鼓励更多的人保存。这些努力可能产生重大影响雇主和雇员通过改变如何提供福利和工作场所的管理。摩根士丹利(Morgan Stanley)执行Director-Government David粗毛关系谈判通过raybet炉石传说三个潜在的退休制度的变化,可能会有一些计划赞助商的重要意义:
激励更多的企业赞助的退休计划
中小企业是美国经济的一个重要组成部分,采用近一半的美国私人劳动力,1然而只有四个的小企业提供退休福利。2许多一直缓慢提供退休福利,成本和行政头痛壁垒提供自己的计划。
延长救济根据最近通过的安全法案》,规定,小企业可以申报税收抵免为启动成本和添加一个自动注册功能401 (k)计划,新拜登改革提案看起来可能提供额外激励小企业采取退休计划。3到目前为止,细节在如何激励结构尚未解决,但雇主们可以期望看到一个增加一个或两个适用的学分,或任何数量的扩展政策安全法案所做的更改。4
“其他当选总统拜登在竞选期间提出的建议包括:为小企业提供税收抵免帮助启动成本。这个想法是为了让(这些激励)更具吸引力小的雇主,激发他们进一步帮助员工为退休储蓄。”
——执行董事大卫粗毛
“均衡”的401 (k)通过税收抵免税收优惠
当选总统拜登从他的竞选活动的退休保障计划呼吁改变参与者贡献的税收待遇401 (k),建议更换公寓退还税收抵免的税收减免。在当前的制度下,雇主和个人会立即扣除他们的贡献的基础上,而不需要纳税的贡献,和收入,直到他们的钱撤回或他们的福利支付退休。然而,退休储蓄增加的税收激励的大小不仅与贡献计划(适用的限制),但也与参与者的收益,使它更能吸引员工的边际税率就越高。
拜登的提议下,一个人的最高所得税支架将会得到同样的减税作为单一来源收入较低的税率。5此举旨在使退休计划更加公平在收入水平和帮助低和中等收入者把更多的钱为他们的未来。另一方面,中小企业主可能不愿意赞助一个退休计划为他们的业务,如果削减税收优惠,他们这样做,他们可能看个人储蓄车辆,像Roth-style账户,实现他们的退休储蓄目标,而不是赞助他们的商业计划。
“低收入者不效益高达37%括号中有人今天谁能扣除他们贡献的全部金额。Biden-Harris提出的竞选的想法是相等的税收待遇退休储蓄,那么低收入和中低收入工人有一些相同的好处为上层阶层”。
执行董事的节日粗毛
提供所有工人“自动”获得401 (k)
为了民主化退休账户的访问权限,进一步鼓励储蓄,拜登计划还呼吁一个“自动401 (k),”专门旨在提供所有工人没有养老金或401 (k),类型在工作机会为退休储蓄计划。相关,虽然截然不同,概念,旨在协同工作,鼓励更多的小型企业采取退休计划。
401 (k)“自动”的提议可能涉及强制要求雇主不提供退休计划允许员工贡献个人退休账户扣除工资的形式。6账户可能也需要结构化的方式使钱被自动展期为员工换工作。7是可能的雇主也可能是负责促进国营ira的另一种方法来满足要求的建议。8
为2021年及以后会发生什么
虽然任何修改建议引入在竞选期间仍然需要通过立法程序,监管流程(如果适用),或两者兼而有之,在成为法律之前,有几个关键领域值得考虑今天可以帮助计划赞助商更好的准备和导航拜登政府退休景观:
计划参与。
更平衡的退休储蓄税收激励下,计划赞助商可能期望看到未来的方式的变化和积极参与者互动和参与公司的401 (k)计划:更多的低收入者会感到鼓励参与,而高收入者可能适应通过合并到他们的整体退休储蓄策略Roth-style免税账户可以增长他们的钱。
所以改变参与者池可能创造新的计划赞助商在人才的吸引和保留的担忧。雇主可能需要提前计划和预测进行调整,比如他们的薪酬或整体福利策略反映了人口结构的变化在参与或保留最高收入者之间的接触水平。
方案设计和管理。
同样,这些变化也可能刺激计划赞助商重新评估他们的计划设计和特性,以确保他们满足他们的需要参与者池。这可能涉及Roth-like产品添加到他们的计划,这可能会增加他们的行政负担和成本来维持他们的退休福利。它也可能是一个很好的时间计划赞助商重新评估他们的服务提供商是否可以提供他们所需要的灵活性和规模来处理任何重大变化或工资单处理实践参与水平。
遵守法律。
一些潜在的地平线上的要求,这将是重要的计划赞助商,确保他们满足法律需求设定的新一届政府。例如,它可能是有益的对雇主来说目前没有计划物流需求需要积极研究促进国家级储蓄计划,或者开始收集的个人退休帐户提供商列表可以帮助消除可能改变工资实践,简化的贡献,或促进潜在滚动工人离开一份新工作。计划赞助商可以看到合规景观变化频繁,所以重要的是要准备和考虑未来可能的基础,以避免潜在的意外或并发症。
您的业务可以在任何政府茁壮成长
新一届政府能够带来尽可能多的机会,它的不确定性和变化。蓬勃发展的关键在于如何计划赞助商和企业能够适应,调整和重新调整到一个不断变化的景观。虽然它还为时过早确定确切的变化是什么,从什么是提出可以帮助防范潜在风险业务。
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