529年摩根士丹利(Morraybet炉石传说gan Stanley)计划

脚注

1。北卡州立教育援助机构(“权威”)是一个工具的北卡罗来纳州赞助的摩根士丹利(Morgan Stanley)国家咨询529计划,和529年计划的一个组成部分,父母的储蓄信托基金建立了北卡罗莱纳的大会。raybet炉石传说没有权威,北卡罗莱纳和其他附属公共实体或任何其他公共实体是保证本金或收益在任何帐户。贡献或账户可能会失去价值和没有载明保险,529计划描述和参与协议或任何其他账户文档应被解释为创建任何义务的权力,而北卡州立出纳北卡罗来纳州的状态,或任何机构或手段的北卡罗来纳州的保证任何父母的好处,其他利害关系方或指定受益人的回报率或其他换取父母的任何贡献储蓄信托基金和529年的计划。

raybet炉石传说摩根士丹利美邦公司(“摩根士丹利(Morgan Stanley)”)是529年的经理计划并负责管理,分配和投资管理。raybet炉石传说摩根士丹利(Morgan Stanley)不提供税收和/或法律对投资者的建议在529年的计划。投资者应该咨询他们的个人税务顾问涉税事项和法律事务的律师。摩根士丹利(Morgan Stanley)的更多信息,请参见适用之小册子raybet炉石传说www.ms.com/adv。

摩根士丹raybet炉石传说利(Morgan Stanley)国家咨询529计划是一个专有的提供为摩根士丹利(Morgan Stanley)专门提供咨询账户的客户。该计划并不适用于其他中介机构。

基于资产和年费,按月结算的,涵盖了全面的投资服务。基于资产的年费不包括(1)国家行政费用,(2)的成本投资基金收取的管理费用和其他费用,(3)任何摩根士丹利(Morgan Stanley)财富管理账户设立、维护或终止费用计划,提出各自的账户和费用计划文档中(可能不时发生改变)。raybet炉石传说

2。资产在529年计划潜在增长税收递延的基础上,一般可以撤回联邦收入免税只有用来支付合格的教育费用。合格的费用包括学费、费用、食宿、书籍和供应在任何认可的高等学校。有效的分布在1月1日或之后2018年,合格的教育费用的定义为联邦所得税目的扩大到包括学费k - 12学校,由于2017年的减税和就业法案》。新的税法限制合格529取款合格中小学学费每年10000美元/受益人。有效的分布在1月1日或之后2019年,合格的高等教育费用的定义为联邦所得税的目的是扩大到包括某些成本与合格的学徒计划和10000美元(每个体寿命限制)529年的数额支付限定学生贷款计划指定的受益人(或受益人的兄弟)。注意,然而,使用529合格偿还学生贷款计划分布可能影响允许抵扣学生贷款的利息。国家529计划的税收待遇(包括国家税收待遇分布)可能不同于联邦税收待遇和529年5月随特定计划的参与,你的居住状态。如果适用的国家税收法律不符合联邦税法,529计划分布用于支付一定的费用,如中小学学费费用,本金和利息合格的学生贷款和/或合格学徒费用,不得被视为合格费用州税的目的,并可能导致不良的州税务后果的帐户所有者或指定的受益人。没有收益的分布将受到普通所得税和可能是10%的联邦所得税点球。 Many states allow a partial or full state income tax deduction or credit for 529 plan contributions to a 529 plan, but may limit the availability of such credit or deduction to only those contributions made to that state’s sponsored 529 plan.

3所示。Nonqualified收益的分布受普通所得税和10%可能受到罚款税。

4所示。贡献一份529年的计划被排除在捐赠者的房地产总值计算,除非你的名字自己是受益者。

5。受益人必须有一个社会安全号码或纳税人识别号,和一些计划可能会有一定的局限性。

重要的信息披露

529年计划投资选项描述包含更多信息,风险因素,费用和开支,和潜在的税收后果,在投资之前应该仔细考虑。投资者可以获得529计划描述金融顾问和投资之前,应该仔细阅读。

投资者应该考虑许多因素在529年决定哪些计划是适当的。这些因素包括:计划的投资选项,这些选项的历史投资业绩,该计划的灵活性和功能,计划的声誉和专业的投资经理,计划贡献限制和与投资相关的联邦和州税收优惠计划。一些州,例如,为居民提供有利的税收待遇和其他福利只有他们投资于国家的合格的学费计划。投资者应该决定他们家乡的税收待遇529计划时考虑是否选择一个本州或外州的计划。投资者应该咨询他们的税收或法律顾问在529年投资于任何计划或国家税务部门联系以获取更多信息。

投资529计划不是fdic担保,也不是由银行存款或担保或任何其他实体,所以一个人可能通过这样的投资亏损。

摩根士丹raybet炉石传说利Goals-Planning系统(GPS)包括一个经纪公司投资分析工具。在客户的证券投资咨询账户可能包括在分析中,从GPS平台生成的报告是不金融计划也不构成财务规划服务。金融计划通常试图解决各种客户的长期财务需求,并可以包括建议关于保险,储蓄,税务和遗产规划和投资,考虑到客户的目标和情况,包括预期退休或其他员工福利。raybet炉石传说摩根士丹利美邦公司(“摩根士丹利(Morgan Stanley)”)只会准备一份财务计划使用摩根士丹利(Morgan Stanley)在客户的特定请求批准财务规划软件。

投资金融工具带有损失的可能性,重点揭示了投资组合的风险高于平均水平高于市场的回报。性能的愿望不能保证和市场条件。高波动性的投资可能会突然和大瀑布,有可能是一个大损失实现可以等于投资。

重要:摩根士丹利(Morgan Stanley)提供的预测或其他信息的目标规划系统对各种投资成果的可能性(包括任何假定回报率和收raybet炉石传说入)在本质上是假想的,不能反映实际投资的结果,并不能保证将来的结果。raybet炉石传说摩根士丹利(Morgan Stanley)并不代表或保证预期收益和收入可以达到。

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CRC # 3321992 (12/2020)

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