有影响力的,但经常被忽略罗斯401 (k)计划设计特点

罗斯401 (k)收益在2001年出现。¹从那时起,这个选项已经成为一个有吸引力的,低成本,和容易实现计划设计特性,可以在超过90%的退休计划。²

而不是一个传统的401 (k),这是税前,税后贡献罗斯401 (k)提供了一个选项与免税取款提供他们有资格发行版在5-taxable-year时间的参与和日后在或参与者达到年龄59½,死后,或归因于一个参与者被禁用。计划赞助商,罗斯选项,打开另一个设计特性,允许参与者利用额外的,经常被忽视,税收策略——在计划罗斯转换。让我们来深入探讨了罗斯401 (k)计划和他们的利益。

罗斯401 (k)的好处

有一定的财务动机为什么员工可能需要考虑到罗斯贡献401 (k)。这里有几个:

• 与免税的退休帐户增长潜力
• 员工支付税现在在一个假定的税率低于退休
• 的可能性,联邦、州和地方所得税税率将继续上升
• 能力为未来的“税收多样化”(访问资产征税以不同的速率可以提供应税收入和税率的灵活性)
• 合格的发行版都是免税的

这些原因可以特别吸引高收入人群,高资产净值的个人,和年轻的员工寻求通过罗斯提供多样化的灵活性。

在市场波动或衰退,就像我们目前的经济环境下,参与者可能会考虑考虑其较低的值作为一个转换的机会,因为他们会欠小账户的基础上更少的税。为特定的参与者,长期的税收优势,发展潜力的资产,和投资时间范围可以是一个有价值的退休,税务和遗产规划策略。

混乱的罗斯

与同样名叫罗斯IRA,罗斯401 (k)是不同的。罗斯IRA是一个个人退休帐户;而罗斯401 (k)计划的一部分,通过雇主提供赞助的退休计划。

这轻微的混乱可能是一个无形的障碍对于某些员工,特别是高收入人群,他们已被告知他们不能为“罗斯”。

高收入人群可能会惊喜地听到他们可以贡献,因为罗斯401 (k)没有收入限制像罗斯IRA。这意味着他们现在获得一个储蓄工具可以免税的生长。

此外,因为罗斯的401 (k)账户遵循传统的401 (k)贡献的指导方针,每年可以节省的金额401 (k)最大值。例如,2023年,员工可以提供高达22500美元的罗斯401 (k),如果员工是50岁或更老,他们可以追赶的贡献高达7500美元,为潜在的每年30000美元的贡献³。

2023年罗斯401 (k)和罗斯IRA退休账户的比较⁴

在计划罗斯转换策略

简单的说,参与者可以税前的401 (k)计划的资产转换为罗斯401 (k)。它是通过一个在计划罗斯的转换(也称为一个在计划罗斯翻转)。相同的财务动机使罗斯401 (k)有吸引力是相同的考虑在计划罗斯转换。

为员工寻找额外的退休和税收筹划的方法,将税前401 (k)资产转化为罗斯401 (k)将是一个极具吸引力的策略和服务广泛的参与者。作为一个例子,为高净值个人资产转嫁免税,这个策略可以帮助软化的影响不断增长的税收和提供税收多样化选择。然后对年轻工人在一个较低的税率,在计划罗斯转换允许年的免税投资增长潜力。

在计划需要知道罗斯转换

让我们介绍一些基础知识和常见的问题在计划罗斯转换。^7、8

• 罗斯计划所需的功能是允许在计划罗斯转换
• 参与者可以转换他们的整个帐户余额或只是一部分
• 在转换的时候,参与者被要求支付所得税金额转换
• 参与者必须等待5年之后每个转换和59岁½罚款获得资金
• 一旦转换税前贡献,他们不能转化回来
• 罗斯401 (k)账户需要所需的最低分布(限制型心肌病)后你到了一定年龄(不要求从2024年开始变化造成2.0安全法案规定)⁶
• 幸存的配偶、孩子没有达到多数的年龄,残疾或长期患病的人或一个人不要超过10年以下的员工或IRA帐户所有者可能撤销帐户的一生
• 其他受益人,整个平衡参与者的账户需要分布在十年

在执行一个在计划罗斯的转换之前,参与者应该考虑联系自己的税收和法律顾问,退休计划服务提供者。

可能值得另眼相看

有许多方面罗斯价值401 (k)的好处,使选择第二个寻找许多参与者。

作为你的员工来你和问他们的退休计划需要,理解的差异可以帮助你经济上让你的员工。

如果你有问题,随时联系你的摩根士丹利(Morgan Stanley)财务顾问讨论你的选择。raybet炉石传说你也应该和你的法律和税务顾问咨询。