你考虑礼物的选择,问问自己如何像金融礼物孩子或其他家庭成员。
给孩子或者孙子金融礼物可以帮助减少你的遗产税。然而,如果您关心浪费性支出由收件人或保护资产从糟糕的演员,有几个选项,让你锻炼控制资金是如何使用的。
你能给多少钱?
联邦法律允许无限的免税17000美元的年度排斥礼物收件人如果结婚(34000美元),无需捐献者申报联邦的礼物。如果你做一个礼物送给任何人超过年度排斥的,你会被要求申报联邦的礼物。然而,如果你的礼物超过排斥数量,多余的将减少你一生的天赋2023年遗产税免征,每人1292万美元(2584万美元/已婚夫妇)——你需要申报礼物(709)形式,但不需要支付任何税收的礼物。你一生的礼物只会减少额。
你的慷慨和好运可能通过大量资金投入孩子的手和grandchildren-adult以及未成年人可能没有准备管理一笔意外之财。
这里有一些建议可以消除你的顾虑。
以身作则
托管账户,信托和529年计划
如果礼物收件人是一个年轻的孩子,统一转移到未成年人行为(UTMA)或统一的礼物向未成年人行为(UGMA)托管账户可能是合适的选择。UTMA / UGMAs账户,小拥有资金收到的礼物,但捐赠可以作为托管人和完全控制的帐户,直到小到达终止的UTMA / UGMA年龄(从18岁到25岁不等根据状态),此时法律下的托管人需要把资产交给前小。
对于那些渴望一些天才持久控制资金,信托可能是更好的选择。与托管账户,资金在信托不需要被转移到受益人在特定的年龄。你选择的时机和分销计划,例如在21岁时一次性或定期支付一定数量的年。
如果你愿意将资金用于资助长期财务目标,提供资助一个个人退休账户或开放529年教育储蓄计划。特殊的五年选举统治下,2023年,你可以一次性的贡献85000美元个人529年计划的第一年,五年(或170000美元/已婚夫妇)。你也可以选择利用税收平均6年礼物。要做到这一点,你可以贡献一年12月的礼物,紧随其后的是五年的一月份的贡献,有效地让六年的短短两个月的贡献。
这些只是一些建议让周到,满意的礼物送给孩子们。联系你的财务顾问帮助你评估整体房地产和探索额外的赠送和金融教育的选择。